Тратта что это простыми словами
Что такое вексель простыми словами
Разбираемся, что такое вексель, где и кто его применяет и какие отличия от других долговых бумаг он имеет
Все ценные и долговые бумаги на территории Российской Федерации регулируются теми или иными законодательными актами. Например, основным законом в этой нише является закон «О рынке ценных бумаг». Но на вексель он не распространяется. Для этого понятия существует отдельный федеральный закон — «О простом и переводном векселе», который создан на основе ещё Женевской конвенции, подписанной аж в 1930 году («О единообразном законе о переводных и простых векселях»).
Но всё же для простого жителя, для простого обывателя и труженика понятие вексель, если и знакомо, то в сознании, как правило, чрезвычайно размыто. Вы могли слышать слово вексель наряду с названиями других долговых бумаг, таких как расписка, договор займа, кредитный договор. А что же оно означает и какие характеристики имеет — вот вопрос в котором порой лучше разбираться, чем просто игнорировать. Так давайте же разберёмся.
Что такое вексель и откуда он взялся
Вексель — подписанная бумага из разряда долговых. Она обозначает право того, кто является держателем векселя, спустя время потребовать сумму долга у человека, который этот вексель выдал. Причём и время, по прошествии которого появляется право, и сумма, и даже место требования оговаривается заранее.
Но это не кредитный договор. Это не расписка. Вексель обозначает, что есть долг выписывающего вексель перед получающим вексель. Место, которое в нём прописывается — обычно банк, где открыт расчётный счёт выдающего эту бумагу. И когда истекает оговорённый срок, получающий право по векселю может прийти в этот банк и запросить определённую ранее сумму. Важно, что нет необходимости присутствовать при этом самому выдающему вексель. Банк будет сам выплачивать с обозначенного счёта долг. Главное, чтобы были все нужные документы и данные.
Само понятие векселя используется уже на протяжении нескольких веков. Пришло оно из Европы. И уже с того самого времени вексель как долговая бумага расценивался выше остальных вариантов, типа долговой расписки. По векселям происходило кредитование населения, уплата личных долгов, оплата товарных наименований и услуг. Причём когда мы говорим про серьёзное отношение к векселю, действительно имеется ввиду полная серьёзность. И если у того, кто должен был выплачивать не находилось средств в обозначенное время, то фактически доходило до продажи его имущества. Всё, чтобы исполнить вексельное обязательство.
Но, как и у любой ценной или долговой бумаги, у векселя свои особенности применения, на которые нельзя обращать меньше внимания, чем на само понятие.
Особенности векселя
Кто может выписывать вексель
Основное понятие в этом вопросе — вексельная дееспособность. То есть выпуском векселей не сможет заняться абсолютно каждый. По законодательству РФ, выделяется две группы факторов, определяющих вексельную дееспособность:
Госорганы исполнительной власти такого права не получают!
Именно поэтому, векселя чаще всего встречаются в обиходе частников, ну либо госорганизаций, которые не имеют отношения к властям.
Виды векселей
Есть несколько разновидностей, о которых мы отдельно поговорим в этой статье:
Основным принципом различия векселей считается форма уплаты долга по этому бумаге. Поэтому выделяют две основные разновидности:
Простой вексель
Чаще всего встречающийся вид бумаги. Должник в случае простого векселя — лицо, которое этот вексель выпустило.
Переводной вексель
Как несложно догадаться из названия, эта бумага переводит отношение долга. И здесь уже подключается третье лицо, которое и есть должник. То есть долг у этого третьего лица перед тем, кто выписывает вексель. А тот, кто вексель получает и будет являться его держателем потребует в обозначенное время вернуть долг именно с этого третьего лица, а не с выпускающего вексель.
Примечание: если есть долг, зафиксированный распиской или другим долговым договором, его можно перевести в долг по переводному векселю. Но нужно знать все нюансы.
Вексельный долг, как уже было замечено выше, самый серьёзный долг. Соответственно есть вариант, что должник не будет соглашаться на условия переводного векселя. И это самая главная особенность такой бумаги. Поэтому всегда помните:
Переводной вексель будет иметь силу только тогда, когда на нём будет стоять согласие на условия и обязательства (акцепт) лица, которое должно будет этот долг выплачивать.
Если такой подписи нет, то вексель также будет считаться действительным, но обязанности выплаты долга будут ложиться на того, кто этот вексель выдаёт. И это переведёт бумагу уже в разряд простого векселя.
Именной и ордерный вексель
Здесь уже речь идёт о различии по держателю векселя.
Именной вексель. Подразумевает, что в бумаге отражено конкретное лицо, которое получит право на требование долга.
Ордерный вексель. Лицо, являющееся держателем векселя, не указывается. Остаётся закреплённым только лицо, его выдающее — то есть тот, кто будет расплачиваться. Ну, и естественно все остальные данные — сумма, время, место. А права на вексель могут переходить от одного лица к другому. На момент указанного к возврату долга срока тот, кто будет иметь право на вексель и будет получать долг.
Именной вексель тоже можно передать другому лицу специальным способом.
Чтобы реализовать эту процедуру, нужно воспользоваться полем на обратной стороне вексельной бумаги. Надпись, которая там делается, носит название «индоссамент». Её назначение — обозначить лицо, которое следующим получает право на вексель. Обязательным условием будет подпись предыдущего владельца («индоссата»).
В случае смены владельца ордерного векселя, индоссамент не требуется. Но сделать его можно. И если надпись всё-таки была зафиксирована, все последующие передачи данного векселя уже должны ей сопровождаться. А сам вексель переходит при первичной записи в разряд именных бумаг.
Очень важно! Ответственно по векселю ложиться на каждое лицо, которое было его держателем. В случае неспособности заплатить долг векселедателя, владелец бумаги имеет право требовать возврат средств с любого из индоссатов.
Простыми словами: Долг по векселю должен заплатить Ваня, а за определённое время право на вексель переходило от Пети к Игорю, потом — к Вове, а потом — к Диме. И на данный момент Дима — и есть держатель векселя. Теперь он требует с Вани вернуть долг. Но у Вани денег нет. Дать он ничего не может. Тогда Дима обращается к последнему (чаще всего так) держателю векселя — к Вове. Вова тоже платить не может. Поэтому Вова обращается к Игорю, а тот — к Пете. До Пети никто вексель не держал. А значит, он и обязан вернуть долг Диме.
Чем больше было держателей векселя, тем большую силу он приобретает. Когда должников много, вернуть долг всегда легче. А последний держатель векселя может потребовать это с любого предыдущего. Потому что для него все предыдущие также являются должниками.
Такая интересная схема вышла из особенности употребления векселей. Дело в том,что часто эти бумаги были средством расчёта в предпринимательской среде. Ими расплачивались как за товар, так и за собственные долги. А тот человек, кто принимал к оплате вексель по-хорошему должен быть уверенным в том, что свои деньги он всё-таки назад получит. Так и появилось обязательство всех держателей одного векселя исполнять гарантии перед действующим владельцем.
Если бы такой системы не выстроили, мошеннические схемы полностью бы уничтожили любой вексельный оборот.
Банковский вексель
В современно мире, банковские организации также занимаются продаже векселей. Делается для привлечения дополнительного капитала. Ситуация очень схожа с договором вклада, но есть и свои особенности.
Вексель от банка не имеет поддержку от государства. Он не застрахован. То есть, в случае, когда банк становится банкротом и теряет способность платить по обязательствам, держатель банковской бумаги не получит ничего. Но! Опять же имеет смысл значимость векселя по сравнению с другими ценными бумагами. И в нашем случае, после банкротства, когда будет распродаваться имущество должника (банка), в первую очередь вырученные средства будут использованы для погашения задолженностей по вексельным бумагам. А уж потом — по договорам вкладов.
Но банки не только продают свои векселя. Они также занимаются скупкой векселей у других лиц. И соответственно, имеют право продавать векселя всем остальным. И как мы уже разобрали, в этих случаев, ответственных по выплате за вексель становится больше, что хорошо для держателя, который может потребовать возврата, в том числе и от самого банка.
Но как всегда в случае действий банка, менять шило на мыло никто не будет. И по факту банк будет платить меньшую сумму человеку, которому он продаёт вексель. Связано это с процентной ставкой организации и сроком, указанным в векселе. Давайте разберёмся.
Цена векселя, который продаёт вам банк рассчитывается по следующей формуле:
Сумма задолженности выдавшего вексель минус такая же сумма умноженная на время до конца срока выплаты умноженное на кредитную ставку, которую назначает банк.
Пример: стоимость векселя на право получения ста тысяч рублей через полтора года такова:
100 000 — 100 000 * 1,5 (время) * 0,25 (годовая ставка — 25%) = 62 500 рублей.
Получается, чем больше времени остаётся до конца срока выплаты по векселю, тем меньше стоит вексель. Максимальную цену можно получить в последний день перед выплатой по векселю. Ставка банка назначается индивидуально. И если вексель выдаётся крупной фирмой или богатым частным лицом, то банк может и снизить проценты.
На цену влияет и итоговое количество владельцев векселя. Но она не поднимется выше указанной изначально суммы задолженности никогда.
Где применяют векселя
По сути, вексель — это письменное подтверждение долга. На него никак не влияют обстоятельства, при которых он выписывается и характеристики сделки. Если нужно указать дополнительный условия — например, продажа товара, предоставление кредита и так далее, то между сторонами заключается дополнительный договор.
В основном вексельные бумаги применяются в:
Отличия векселя от долговой расписки
Напоследок ещё раз напомним особенности векселя — применять его можно в различных сферах — от уплаты собственных долгов, до продажи банковским организациям. А ценность этой бумаги становится выше по мере приближения обозначенного срока уплаты долга.
ТРАТТА
Смотреть что такое «ТРАТТА» в других словарях:
ТРАТТА — (draft) 1. См.: банковский драфт (bank draft). 2. Любое письменное распоряжение выплатить указанную сумму, например, переводной вексель (bill of exchange). 3. Предварительный документ, в который, прежде чем он будет подписан, могут вноситься… … Финансовый словарь
ТРАТТА — (ит. tratta). Переводный вексель; вексель, выданный одним лицом другому, по приказу третьего лица; вексель, выданный одним лицом другому на получение уплаты от третьего лица. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н … Словарь иностранных слов русского языка
тратта — вексель, переводной вексель Словарь русских синонимов. тратта сущ., кол во синонимов: 1 • вексель (31) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин … Словарь синонимов
Тратта — переводный вексель. В современной банковской и коммерческой практике, а также юридической и экономической литературе тратта синоним термина “переводный вексель” … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия
ТРАТТА — (ит. tratta) то же, что и переводный вексель … Юридический словарь
ТРАТТА — (итал. tratta) переводный вексель. Используется главным образом в расчетах по внешней торговле … Большой Энциклопедический словарь
ТРАТТА — (итал. tratta) переводный вексель, основной расчетный документ во внешней торговле. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с.. 1999 … Экономический словарь
ТРАТТА — ТРАТТА, тратты, жен. (итал. tratta) (фин.). Переводный вексель (по отношению к трассату). Толковый словарь Ушакова. Д.Н. Ушаков. 1935 1940 … Толковый словарь Ушакова
ТРАТТА — переводный вексель. Самойлов К. И. Морской словарь. М. Л.: Государственное Военно морское Издательство НКВМФ Союза ССР, 1941 … Морской словарь
тратта — Переводный вексель, один из основных расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлении этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег… … Справочник технического переводчика
ТРАТТА
Смотреть что такое ТРАТТА в других словарях:
ТРАТТА
(вексельное право) — см. Простой и переводный вексель.
ТРАТТА
(итал. tratta) переводный Вексель.
ТРАТТА
ТРАТТА
тратта ж. фин.bill of exchange
ТРАТТА
ТРАТТА
Тратта (вексельное право) — см. Простой и переводный вексель.
ТРАТТА
ТРАТТА(ит. tratta). Переводный вексель; вексель, выданный одним лицом другому, по приказу третьего лица; вексель, выданный одним лицом другому на получ. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА (draft) 1. См.: банковский драфт (bank draft). 2. Любое письменное распоряжение выплатить указанную сумму, например, переводной вексель (bill. смотреть
ТРАТТА
сущ.; фин (переводной вексель) bill of exchange; draftакцептовать тратту — to accept (honour) a draftвыставлять тратта — to draw a bill; issue (make o. смотреть
ТРАТТА
ж traite акцептовать тратту — accepter une traite выкупать тратту — recouvrer une traite выставлять тратту — établir une traite, (на инкассо) présenter une traite à l’encaissement индоссировать тратту — endosser une traite инкассировать тратту — encaisser une traite предъявлять тратту к оплате — présenter une traite au paiement оплачивать тратту — recouvrer une traite опротестовывать тратту — faire protester une traite платить траттой — payer avec une traite пролонгировать тратту — prolonger une traite, proroger une traite учитывать тратту — escompter une traite эмитировать тратту — émettre une traite тратта, исчисляемая со дня датирования — traite à délai de date тратта, не сопровождаемая грузовыми документами — traite libre тратта на инобанктратта на национальный банктратта на предъявителяавизованная траттаакцептованная траттабанковская траттавстречная траттадокументарная траттадокументированная траттадолгосрочная траттадомицилированная траттадосрочно оплаченная траттаиндоссированная траттакоммерческая траттакраткосрочная траттамесячная траттанеакцептованная траттанеоплаченная траттаоплаченная траттаопротестованная траттапереучтённая траттапредъявительская траттарамбурсная траттасрочная траттасрочная тратта по предъявленииторговая траттатрёхмесячная траттачистая тратта. смотреть
ТРАТТА
(вексель переводной)ценная бумага, содержащая ничем не обусловленный приказ векселедателя плательщику произвести платеж определенной ^денежной суммы ли. смотреть
ТРАТТА
(draft) Любое письменное распоряжение выплатить указанную сумму, например переводной вексель (bill of exchange).Бизнес. Толковый словарь. — М.: «ИНФРА-. смотреть
ТРАТТА
1) в широком смысле — всякий вексель к платежу, рассматриваемый в отношении лица, обязанного платить по нему; 2) переводный вексель (см.) в отношени. смотреть
ТРАТТА
ім [фін] (перевідний вексель) bill of exchange; draft • акцептувати тратту to accept (honour) a draft • виставляти тратту to draw a bill; issue (make out) a draft • дисконтувати (враховувати) тратту to discount a draft • індосувати тратту (робити передатний напис) to endorse a draft • опротестовувати тратту to protest a draft • другий примірник тратти Second of Exchange • перший примірник тратти First of Exchange • пред’явлення тратти presentation of a draft • облік (врахування) тратти discount of a draft •
, виставлена банком (чи на банк) bank bill (draft) •
, термінова за пред’явленням sight bill (draft, exchange) • внутрішня
inland bill • документована
documentary bill (draft) • строкова
ТРАТТА
ТРАТТА
ТРАТТА
ТРАТТА (итал. tratta) переводный вексель, основной расчетный документ во внешней торговле. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б..Совреме. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА
-и, ж., фін. Переказний вексель, у якому одна особа (векселетримач) наказує другій особі (платникові) сплатити третій особі (ремітентові) відповідну с. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА
переводный вексель, один из основных расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому у. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА
ТРА́ТТА, и, ж., фін.Переказний вексель, у якому одна особа (векселетримач) наказує другій особі (платникові) сплатити третій особі (ремітентові) відпов. смотреть
ТРАТТА
переводный вексель, один из основных расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлении этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег предъявителю или указанному в документе лицу.
Синонимы:
ТРАТТА
ТРАТТА
Безусловный письменный приказ, подписываемый лицом, как правило, являющимся экспортером, и адресованный импортеру, обязывающий импортера или его агента произвести платеж * до востребования* (вексель * на предъявителя*) или на фиксированную будущую дату (срочная тратта) ; при этом сумма платежа указывается в тратте. смотреть
ТРАТТА
— переводный вексель, один из основных расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлении этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег предъявителю или указанному в документе лицу. смотреть
ТРАТТА
тратта = м. фин. bill of exchange, draft; acceptance; банковская тратта bank draft; встречная тратта redraft; коммерческая тратта commercial draft; срочная тратта time draft; срок платежа по тратте maturity of a draft; платить траттой pay by draft.
ТРАТТА
ТРАТТА
bill, (синоним переводного векселя; этот термин употребляется в определенных контекстах, связанных, к примеру с долговыми требованиями, приносящими доход государству, и долговыми требованиями к самому государству) draft, paper. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА
(1 ж); мн. тра/тты, Р. тратт (переводной вексель)Синонимы: вексель
ТРАТТА
рос. тратта 1. Різновид переказного векселя, який сплачується у момент пред’явлення або на визначену угодою дату. 2. Документ — письмовий наказ кредитора платникові виплатити певну суму грошей. смотреть
ТРАТТА
ТРАТТА
переводный вексель. Представляет собой письменный приказ кредитора заемщику, обычно банку, об уплате последним определенной суммы денег третьему лицу, ремитенту, или предъявителю Т. смотреть
ТРАТТА
тра́тта ж. (переводный вексель)bill of exchange, draftСинонимы: вексель
Тратта
Тратта (от итал. tratta ) или переводной вексель [1] — финансовый документ, составленный в строго упорядоченной форме, который содержит безусловный приказ кредитора (трассанта) заёмщику (трассату) об уплате в оговоренный срок определенной суммы денег, обозначенной в векселе, третьему лицу (ремитенту) или предъявителю векселя. Может являться одним из товарораспорядительных документов внешнеторгового контракта.
Лицом, в пользу которого выписан переводной вексель, является ремитент. В качестве ремитента может выступать как третье лицо, так и векселедатель. Указание ремитента — обязательный реквизит векселя по Женевскому единообразному вексельному закону.
Примечания
См. также
Ссылки
Полезное
Смотреть что такое «Тратта» в других словарях:
ТРАТТА — (draft) 1. См.: банковский драфт (bank draft). 2. Любое письменное распоряжение выплатить указанную сумму, например, переводной вексель (bill of exchange). 3. Предварительный документ, в который, прежде чем он будет подписан, могут вноситься… … Финансовый словарь
ТРАТТА — (ит. tratta). Переводный вексель; вексель, выданный одним лицом другому, по приказу третьего лица; вексель, выданный одним лицом другому на получение уплаты от третьего лица. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н … Словарь иностранных слов русского языка
тратта — вексель, переводной вексель Словарь русских синонимов. тратта сущ., кол во синонимов: 1 • вексель (31) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин … Словарь синонимов
Тратта — переводный вексель. В современной банковской и коммерческой практике, а также юридической и экономической литературе тратта синоним термина “переводный вексель” … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия
ТРАТТА — (ит. tratta) то же, что и переводный вексель … Юридический словарь
ТРАТТА — (итал. tratta) переводный вексель. Используется главным образом в расчетах по внешней торговле … Большой Энциклопедический словарь
ТРАТТА — (итал. tratta) переводный вексель, основной расчетный документ во внешней торговле. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с.. 1999 … Экономический словарь
ТРАТТА — ТРАТТА, тратты, жен. (итал. tratta) (фин.). Переводный вексель (по отношению к трассату). Толковый словарь Ушакова. Д.Н. Ушаков. 1935 1940 … Толковый словарь Ушакова
ТРАТТА — переводный вексель. Самойлов К. И. Морской словарь. М. Л.: Государственное Военно морское Издательство НКВМФ Союза ССР, 1941 … Морской словарь
тратта — Переводный вексель, один из основных расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлении этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег… … Справочник технического переводчика
Вексель
Вексель – долговая ценная бумага, письменное обязательство строго определенной формы. Лицо, выдавшее вексель, называется векселедателем. Владеющее векселем – векселедержателем. Векселя бывают простыми и переводными.
По простому векселю векселедатель обязуется безо всяких условий заплатить векселедержателю указанную сумму.
Переводной вексель (тратта) – долговая бумага, в которой векселедатель отдает письменное распоряжение плательщику безусловно оплатить названную сумму. Процедура принятия на себя обязательства уплатить по переводному векселю плательщиком называется акцептом векселя.
Составление векселей, а также их обращение на территории России регулируется не гражданским правом, прописанным в Гражданском кодексе РФ, а так называемым вексельным правом. Федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» отсылает к Постановлению Центрального исполнительного комитета Совета народных комиссаров СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 «О простом и переводном векселе», которое, в свою очередь, практически слово в слово повторяет международную конвенцию от 7 июня 1930 года «О единообразном законе о переводном и простом векселе», к которой присоединилась Россия. То есть векселя регулируются международным законом.
Изначальная финансовая задача векселя – перевод товарно-денежных отношений в форму ничем не обусловленного обещания заплатить. При этом происхождение долга теряет юридическое значение, а факт долга априори считается доказанным.
Права по векселю передаются не путем цессии, как по другим ценным бумагам, а путем индоссамента, то есть через передаточную надпись. Любой человек или организация, поставившие свою подпись на векселе, становятся соответчиками по долгу с правом регрессивного требования ко всем остальным, поставившим подписи. Другими словами, любое лицо, поставившее индоссамент, можно привлечь к оплате. Оплатив вексель, человек приобретает право требования оплаты от других лиц, поставивших индоссамент, или непосредственно с плательщика. Передаточная надпись ставится на оборотной стороне векселя.
На лицевой стороне может быть проставлен аваль – поручительство по векселю. Любая подпись на лицевой стороне векселя, если это не подпись плательщика или векселедателя, считается авалем.
Векселя бывают именными или ордерными – на предъявителя. Срок платежа по векселю указывается в следующем виде:
Только когда вексель выписан с оплатой по предъявлении или в определенное время от предъявления, в нем могут быть указаны проценты. В иных случаях начисление процентов не допускается – они будут считаться ненаписанными. Получение дохода по векселю возможно, как правило, в виде дисконта.
Закон требует, чтобы вексель предъявлялся к оплате вовремя: либо в день, когда вексель подлежит оплате, либо в течение двух дней с этой даты. В случае отказа в платеже по векселю существует специальная процедура – протест по векселю. Протест по векселю осуществляется у нотариуса, и дальнейшее рассмотрение в суде не требуется. Суд сразу выдает судебный приказ о взыскании. То есть начинается исполнительное производство против должника.
Вексель не является эмиссионной ценной бумагой. Его выпуск не требует государственной регистрации. Пользуясь этим, российские банки используют векселя как финансовый инструмент, схожий с депозитами. Однако обязательства по банковскому векселю, в отличие от срочного депозита, не участвуют в системе страхования вкладов.
Наряду с векселем долговыми ценными бумагами являются облигации, выпуск которых производится посредством эмиссии. С порядком инвестирования в данный вид ценных бумаг можно ознакомиться здесь.