Уникальный номер платежа у агента что это

Специальный банковский счет платежного агента

specialnyy_bankovskiy_schet_platezhnogo_agenta.jpg

Похожие публикации

Деятельность по приему платежей в пользу третьих лиц, осуществляемая платежными агентами, возможна только с применением специального банковского счета. Закон строго регламентирует как порядок его использования, так и ответственность за нарушения данного порядка.

Специальный банковский счет платежного агента: назначение и особенности использования

Спецсчет используется платежным агентом для зачисления средств, полученных от физических лиц в пользу поставщика товаров или услуг в рамках исполнения агентского договора. Законодательство предусматривает запрет на использование для этого других счетов, использование же самого счета носит ограниченный характер (ст. 4 закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ).

По спецсчету допускаются следующие операции:

Зачисление средств от физлиц, в счет исполнения их обязанностей перед поставщиком;

Зачисление средств с другого спецсчета агента;

Списание средств на специальный счет другого агента или поставщика;

Списание средств на расчетные счета – в установленных законодательством случаях (например, вознаграждение агента).

Никакие иные операции на данном счете не допускаются. Подобные ограничения введены по нескольким причинам:

Защита интересов поставщика – у агента нет возможности распорядиться средствами по своему усмотрению;

Защита интересов плательщиков-физлиц от действий недобросовестного агента по неперечислению оплаты поставщику;

Контроль за оборотом собираемых платежей и их использованием;

Упрощение учета дохода юрлиц и ИП в части его выделения из всего объема получаемых им денежных средств.

Таким образом, законодательство введением специальных счетов решило множество вопросов как фискального характера, так и экономико-правовой безопасности участников рынка.

Специальный счет платежного агента: порядок открытия

Открыть данный вид счета обязаны юрлица и ИП, как принимающие платежи в пользу третьих лиц – поставщиков, так и сами поставщики. Согласно действующему порядку открытия счетов в кредитных учреждениях, спецсчета имеют отдельное обозначение: 40821 – «Специальный банковский счет платежного агента, банковского платежного агента (субагента), поставщика», что позволяет идентифицировать их при использовании в расчетах (п. 4.43 «Положения о Плане счетов бухучета для кредитных организаций», утв. ЦБ РФ 27.02.2017 № 579-П).

Данный вид счета может быть открыт в любом банке, но в большинстве случаев действует требование, что открывается он только в том кредитном учреждении, где у агента или поставщика есть действующий расчетный счет.

Для открытия счета в банк необходимо предоставить заявление по установленной форме и приложить к нему копию агентского договора с поставщиком или иным платежным агентом, а также стандартный пакет документов, который используется для открытия простого расчетного счета. После проверки представленных документов счет будет открыт – в среднем на это уходит 2-3 дня.

Договор на специальный счет предусматривает обязанность агента своевременно информировать банк о расторжении договора с поставщиком, либо о заключении новых договоров как с прежними контрагентами по приему платежей, так и с новыми. Кроме того, агент обязан оповестить кредитное учреждение о прекращении деятельности по приему платежей в пользу третьих лиц.

Счета банковским платежным агентам открываются в аналогичном порядке с той лишь разницей, что вместо агентского договора с поставщиком, необходимо представить агентский договор с оператором по переводу денежных средств, либо иным банковским платежным агентом.

Отметим, что в большинстве российских банков открытие счета 40821 платежным агентам предусматривает высокие тарифы. Кредитные учреждения объясняют это тем, что деятельность агентов по приему платежей несет множество рисков для банка и высокие тарифы частично ограждают их возможных мошеннических схем.

Ответственность за спецсчет

За осуществление деятельности платежного агента без открытия специального счета предусмотрена административная ответственность в виде штрафа по п. 2 ст. 15.1 КоАП РФ (40 000 – 50 000 руб. для компаний, 4000-5000 для должностных лиц). Аналогичная санкция может быть применена и при выявлении нарушений в его использовании, например, перечисление на него не всей суммы денежных средств, полученных в пользу поставщика, либо иное нарушение требований по исполнению обязанностей платежного агента, предусмотренных действующим законодательством.

Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в КонсультантПлюс.

Источник

Уникальный идентификатор платежа

Сбербанк уникальный идентификатор платежа

Чтобы получить уникальный идентификатор платежа в Сбербанке достаточно воспользоваться возможностями банкомата или телефона. В первом случае достаточно зайти в меню, где находятся интернет услуги. Идентификатор и пароль к нему удастся получить в печатном виде на чеке. Перед операцией в банкомат нужно вставить карту и ввести пин-код.

Альтернативный способ – позвонить в службу поддержки банка. Существует и третий вариант – воспользоваться возможностями сервиса «Мобильный банк». Для этого достаточно отправить кодовое слово «пароль» на короткий номер 900. Пароль придет через несколько секунд, но воспользоваться им можно будет только один раз.

Уникальный идентификатор начисления или платежа

Уникальный идентификатор начисления используется в платежных поручениях для перевода сумм в пользу бюджета РФ с 04.02.2014 года. Норма регламентируется приказом Минфина №107, который вышел 12.11.2013 года. УИН состоит из 20-ти цифр, в конце комбинации проставляются символы «///». Для идентификатора в платежном поручении используется поле «Код». Правило распространяется на все платежи в пользу бюджета РФ.
Уникальный идентификатор платежа в платежном поручении.

Уникальный идентификатор платежа указывается в каждом платежном поручении, которое формируется при уплате обязательных сборов, налогов и других подобных платежей. Государственные и муниципальные услуги также оплачиваются с помощью УИН. Идентификатор платежа при определенных типах перечислений в обязательном порядке требуют указывать практически все банки. Примечательно, что есть ситуации, в которых указывать УИН нет необходимости и для корректного перечисления платежей в этих тонкостях следует разобраться.

Код уникального идентификатора платежа

Код уникального идентификатора платежа выдают налоговые структуры по месту регистрации. По этой причине уточнить нужную комбинацию цифр получится только в территориальном отделении налоговой инспекции вашего населенного пункта. Существуют плательщики, у которых УИН отсутствует как таковой, а государственная налоговая структура по объективным причинам не может сформировать и выдать номер. В таких случаях в поле «Код» указывают «0///». Выданный УИН в обязательном порядке отделяется от идентифицирующей информации символами «///».

Источник

Специальные счета поставщика, платёжного и банковского платёжного агентов

Данные виды специальных счетов носят целевой характер и предназначены для проведения определённого на законодательном уровне перечня операций

Предназначен для осуществления расчётов с платёжным агентом при приёме платежей в соответствии с Федеральным законом «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» от 03.06.2009 № 103-ФЗ.

Владельцем счёта могут быть резиденты ЮЛ или ИП, получающие денежные средства за реализуемые товары (оказываемые услуги, выполняемые работы) в соответствии с 103-ФЗ, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с ЖК РФ.

При открытии счёта дополнительно предоставляется договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц.

Банком осуществляется контроль операций по специальному счёту поставщика.

Перечень операций, проводимых по счёту, определён законодательно.

Предназначен для осуществления расчётов в соответствии с Федеральным законом «О национальной платёжной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ.

Владельцем счёта могут быть резиденты ЮЛ или ИП, которые привлекаются кредитной организацией, банковским платёжным агентом (субагента) в целях осуществления деятельности, предусмотренной 161-ФЗ.

При открытии счёта дополнительно предоставляется договор об оказании услуг по переводу денежных средств, заключённый с оператором по переводу денежных средств/банковским платёжным агентом.

Банком осуществляется контроль операций по специальному счёту банковского платёжного агента (субагента).

Перечень операций, проводимых по счёту, определён законодательно.

Счёт предназначен для осуществления расчётов по приёму платежей физических лиц в соответствии с Федеральным законом «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» от 03.06.2009 № 103-ФЗ.

Владельцем счёта могут быть резиденты ЮЛ или ИП, осуществляющие деятельность по приёму платежей физических лиц.

При открытии счёта дополнительно предоставляется договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц.

Банком осуществляется контроль операций по специальному банковскому счёту платёжного агента.

Перечень операций, проводимых по счёту, определён законодательно.

Источник

Уникальный номер платежа у агента что это

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Письмо Банка России от 15 мая 2018 г. № 31-5-6/3030 “О специальном банковском счете платежного агента”

К компетенции Банка России, определенной Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, не относится официальное разъяснение положений Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Вместе с тем, полагаем возможным сообщить следующее.

Таким образом, полагаем, что правовой режим специального банковского счета платежного агента допускает возможность осуществления перевода денежных средств, находящихся на нем, на иные банковские счета.

Также обращаем внимание на разъяснения Банка России, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (рубрика «Вопросы и ответы» подраздела «Регулирование в национальной платежной системе» раздела «Национальная платежная система»), по вопросам исполнения кредитной организацией распоряжений взыскателей денежных средств, а также решений налоговых органов о приостановлении операций, предъявленных к специальному банковскому счету банковского платежного агента (субагента).

Что касается вопроса о принадлежности денежных средств, находящихся на специальном банковском счете платежного агента, обращаем внимание на судебные акты (например, определение Верховного Суда Российской Федерации от 28.07.2016 № 309-ЭС16-8361 по делу № А71-6621/201, постановление Арбитражного суда Московского округа от 11.04.2018 № Ф05-3255/2018 по делу № А41-74389/2016, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 05.03.2018 № 10АП-2723/2018 по делу № А41-22328/16, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 25.03.2015 по делу № A33-19141/2014), в которых высказана позиция о том, что денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете платежного агента, имеют специальное (целевое) назначение, не могут быть признаны денежными средствами платежного агента, так как включают в себя платежи граждан за коммунальные услуги, оказанные поставщиками данных услуг, и следовательно, обращение взыскания на указанные денежные средства в интересах третьего лица неправомерно, так как оно затрагивает интересы населения как потребителя, иных ресурсоснабжающих организаций.

С учетом изложенного при наличии противоречивой судебной практики по данному вопросу наиболее предпочтительным, с нашей точки зрения, было бы законодательное решение этого вопроса.

Обзор документа

Разъяснено, что правовой режим специального банковского счета платежного агента допускает возможность перевода денежных средств, находящихся на нем, на иные банковские счета.

Учитывая судебную практику, денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете платежного агента, имеют специальное (целевое) назначение, не могут быть признаны денежными средствами платежного агента, т. к. включают в себя платежи граждан за коммунальные услуги, оказанные поставщиками. Обращение взыскания на указанные денежные средства в интересах третьего лица неправомерно.

Целесообразно устранить возникающие противоречия на законодательном уровне.

Источник

Кто такой платежный агент и чем он отличается от платежного агрегатора

Разбираем особенности работы обоих сервисов и законы, регулирующие их деятельность.

Платежный агент

Это — юрлицо или индивидуальный предприниматель, принимающий платежи в пользу третьей стороны. Наибольшее распространение такая схема работы получила в сфере ЖКХ. С помощью агентов управляющие компании и коммунальные службы собирают платежи. Наиболее известными агентами выступают «Сбербанк», «Почта России» и компании, обслуживающие терминалы для приема платежей, установленные в магазинах.

Деятельность платежных агентов регулирует 103-ФЗ — «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Обязательным условием работы агента является постановка на учет в Росфинмониторинге. Этот орган контролирует экономическую деятельность компаний и борется с отмыванием доходов. Чтобы принимать платежи физлиц, агент должен соблюсти следующие требования:

Открыть счет для приема транзакций и зачислять туда все средства (даже наличные), поступившие в пользу третьих лиц.

Внедрить механизмы идентификации плательщиков.

Проводить все операции через онлайн-кассу, как того требует 54-ФЗ

За невыполнение требований регулятор назначит штраф: юрлицам — 40–50 тыс. рублей, ИП — 4–5 тыс. рублей.

Платежный агрегатор

Это — сервис для интернет-магазинов, отвечающий за проведение онлайн-транзакций. Он дает возможность подключить сразу множество способов оплаты: от наличных платежей и электронных денег до пластиковых карт и Apple Pay.Такую функциональность предлагают специализированные компании — например, Robokassa. При оплате товаров или услуг в интернете происходит переход на сайт платежного агрегатора со специальной формой для ввода данных банковской карты (или другой платежной информации).

Работу агрегаторов регулирует 161-ФЗ — «О национальной платежной системе». Он обязывает сервисы идентифицировать пользователей и урегулировать спорные ситуации при переводе средств. В то же время платежный агрегатор может выступать в качестве платежного агента, принимая на себя связанные с этим ограничения.

В чем разница между агрегатором и агентом

Платежный агент только принимает средства физлица в пользу продавца за его товары или услуги. В свою очередь, платежный агрегатор реализует дополнительные функции. Например, избавляет предпринимателей от необходимости заключать несколько договоров с финансовыми организациями и платежными системами.

Также агрегатор предлагает услуги, упрощающие прием транзакций. Например, у Robokassa есть функции «Робочеки», «Рекуррентные платежи», различные функции автоматизации. Первая помогает выполнить требования 54-ФЗ — предпринимателям не нужно приобретать или арендовать онлайн-кассу, с подключением к интернету и самостоятельно передавать данные о финансовых операциях в налоговую инспекцию. Эти задачи ложатся на плечи специалистов Robokassa, которые также обслуживают кассовую технику. Что касается второй функции, то она позволяет принимать абонентскую плату или оплату по подписке, избавляя клиентов бизнеса от повторного ввода данных пластиковых карт.

Эксперты Robokassa готовы помочь с подключением и проконсультировать по всем имеющимся вопросам — техподдержка работает круглосуточно.

Источник