управление дебиторской задолженностью обучение
Эффективная работа с дебиторской задолженностью
Увеличение дебиторской задолженности снижает финансовую устойчивость компании. Нехватка оборотных средств не только приводит к зависимости от внешних источников финансирования, но и негативно сказывается на платежеспособности, рентабельности, продуктивности бизнеса в целом. Эффективная работа с дебиторской задолженностью обеспечивает финансовую стабильность и способствует динамичному развитию. Давайте разберемся, как правильно организовать работу с задолженностью на предприятии.
Причины возникновения
Возникновение дебиторской задолженности в бизнесе – это не отклонение, а скорее норма. Важно держать ее объем на приемлемом уровне. Задача руководства компании – разобраться в причинах возникновения, разработать мероприятия по борьбе с дебиторской задолженностью и обеспечить контроль их выполнения.
Среди основных причин возникновения можно выделить следующие:
Многие компании провоцируют долги сознательно, особенно в условиях финансового кризиса. Ограниченность в финансовых ресурсах заставляет их затягивать с платежами.
Рост долгов перед вами рано или поздно скажется на эффективности бизнеса. Поэтому важно разобраться в причинах возникновения дебиторской задолженности, разработать методы борьбы с нею и минимизации рисков ее возникновения в будущем.
Этапы работы с дебиторской задолженностью
Работу по возврату дебиторской задолженности можно условно разделить на несколько этапов:
Работа с долгами должна проводиться комплексно. На каждом из этапов используются свои методы, которые предприятие выбирает самостоятельно.
Методы борьбы с дебиторской задолженностью
Система работы с дебиторской задолженностью разрабатывается каждой компанией самостоятельно, зависит от специфики бизнеса, масштабов убытков, наличия ресурсов и других факторов.
Работа с дебиторами должна проводиться на постоянной основе. Необходимо проводить анализ величины задолженности, ее структуры, оценивать платежеспособность клиента и выбирать оптимальные методы работы с должниками, которые принесут результат.
Телефонные звонки, отправка писем
Звонить контрагенту необходимо не только тогда, когда он просрочил платеж. Хороший результат дает профилактика. Напомните партнеру, что через несколько дней наступает дата, когда нужно рассчитаться за товары или услуги. Во многих случаях напоминание о близком сроке платежа работает. Если же платеж просрочен, телефонный звонок – это самый простой метод «давления» на должника. Важно правильно наладить процесс:
Если должник не идет на контакт или уклоняется от расчетов, необходимо переходить к более действенным методам. Первый шаг – это рассылка писем. Рекомендуется наладить автоматическую рассылку писем параллельно с телефонными звонками. Вначале рассылаются письма с напоминанием о сроках платежа, в случае просрочки – с требованием оплатить долг. Для работы с должниками должен быть разработан шаблон письма-напоминания и письма-требования.
Письма с напоминанием о сроках платежа можно высылать на электронную почту. Строгие письма-требования рекомендуется отправлять с уведомлением о получении. Если дело дойдет до судебного разбирательства, они будут свидетельствовать о том, что вы пытались выйти на контакт с клиентом и разрешить вопрос.
Переговоры
Сознательные контрагенты, у которых возникли временные финансовые трудности, обычно идут на контакт и пытаются договориться об отсрочки платежа. Соглашаться на это или нет, зависит от конкретной ситуации. Переговоры – это один из этапов работы с дебиторской задолженностью и провести их нужно. Важно перед их проведением подготовиться – собрать данные о должнике и разработать стратегию ведения переговоров.
Ведение переговоров – целая наука. Часто их проведение является крайней мерой, когда сроки стали критичными и превысили 90 дней. Если речь идет о крупной сумме, целесообразно к ведению переговоров привлекать руководителей высшего звена, которые не только владеют техниками переговоров, но и уполномочены принимать соответствующие решения. Можно привлекать целую команду специалистов (например, юристов, финансовых аналитиков и т. д.).
Если в ходе переговоров достигнуты какие-либо договоренности, это обязательно должно быть зафиксировано и отражено в соответствующих документах.
Привлечение сторонних специалистов по взысканию
Если у компании нет достаточных ресурсов для борьбы с дебиторской задолженностью, она может привлекать для этих целей сторонних специалистов в формате аутсорсинга. Этот подход позволяет эффективно работать с должниками, оптимизировать расходы и не отвлекать персонал компании от решения основных производственных задач.
Такой формат работы имеет ряд преимуществ:
Аутсорсинг для борьбы с проблемной задолженностью используется не только малым и средним бизнесом, которому сложно организовать эффективную систему работы, но и крупным бизнесом, который стремиться оптимизировать свою деятельность и рационально использовать ресурсы.
Продажа долга
В некоторых случаях выгоднее продать задолженность, чем тратить время и средства на ее возврат. Законом разрешена переуступка прав требования денежных средств или других активов третьему лицу. Продажа позволяет сразу получить деньги, пусть и меньшую сумму (за вычетом дисконта). Такой шаг целесообразен, если компания остро нуждается в деньгах или задолженность признана безнадежной.
Обращение в суд
Взыскание долга через суд – крайняя мера. Обычно на нее идут, если работа с дебитором не дала желаемого результата. Это касается долгов, просрочка по которым превысила 90 дней. Предварительно компания высылает письмо-претензию, в котором требует выполнять обязательства до указанного срока. В нем указываются требования к должнику, сумма претензии, доказательства, подтверждающие обстоятельства, реквизиты для уплаты долга.
Направление такой претензии является формой досудебного урегулирования спора. Если вы не получили ответ, можно готовить документы для передачи в суд. Подготовка искового заявления должна выполняться профессиональным юристом, чтобы исключить риск проиграть дело. Если в штате такового нет, рекомендуется привлекать адвокатов извне или обращаться в юридическую контору.
Ответственные за дебиторскую задолженность компании
Управления рисками позволяет не допустить бесконтрольный рост задолженности, эффективно планировать деятельность и обеспечить финансовую стабильность. Управление дебиторской задолженностью подразумевает разработку мероприятий, направленных на недопущение возникновения задолженности и снижения ее объема.
В условиях современного бизнеса свою эффективность доказала система ответственности и мотивации сотрудников. Практика показала, что заинтересованность персонала в оперативном получении платежей позволяет существенно сократить объемы дебиторской задолженности.
Внедрение такой системы на предприятии подразумевает:
В штат может быть введена отдельная единица или отдел, отвечающий за работу с должниками. Если речь идет о небольшой компании, которая не может себе этого позволить, ответственность за данное направление работы возлагается на бухгалтеров, сотрудников юридического отдела, линейных руководителей.
Непосредственно к работе с дебиторами привлекаются и рядовые сотрудники. Как правило, это работники отделов продаж, которые непосредственно контактируют с покупателями. Важный момент – разработка системы мотивации, которая учитывает взаимосвязь между объемом, качеством задолженности и вознаграждением персонала. Должна быть предусмотрена и система наказания. Но наказание должно применяться исключительно к сотрудникам, которые показывают низкую эффективность. Нельзя наказывать сотрудников за ситуацию, на которую они не в силах повлиять.
Профилактика возникновения
Лучший метод борьбы с долгами – профилактика их возникновения. Профилактические мероприятия должны проводиться беспрерывно. Их цель – предотвращение финансовых рисков.
Для поддержания уровня дебиторской задолженности на приемлемом уровне необходимо:
Рост дебиторской задолженности и ухудшение ее качества приводит к снижению платежеспособности предприятия. Дефицит оборотных средств влечет за собой увеличение кредиторской задолженности, как следствие – снижение рентабельности, иногда ведет к сокращению объемов производства и даже банкротству. Эффективная работа, направленная на уменьшение задолженности должна проводиться постоянно, включать в себя не только работу с должниками, но и профилактические мероприятия. Используйте эти инструменты комплексно, это позволит обеспечить финансовую стабильность и процветание вашего бизнеса.
Дебиторская задолженность: эффективные способы взыскания долгов(онлайн)
*Преподаватель-юрист Первого Дома Консалтинга «Что делать Консалт» *Два высших образования: *Российский государственный университет туризма и сервиса, Москва. Специальность: Мировая экономика *Гуманитарный институт, Москва. Специальность: Юриспруденция
• Стаж работы по специальности «Юрист» более 10 лет
• Опыт профессиональной деятельности включает работу по полному юридическому сопровождению деятельности организации, включая договорную работу, претензионно-исковую работу, самостоятельное ведение судебных дел, а также участие в судебных процессах (мировые суды, суды общей юрисдикции, арбитражные суды), взаимоотношения с государственными органами, включая непосредственное участие в проводимых проверках (ГИТ, Прокуратура), разработка локальных нормативно-правовых актов организации, участие в трудовых спорах.
Преподаватель Первого дома Консалтинга «Что делать Консалт».
• Имеет опыт работы в налоговой службе более 15-ти лет, а также многолетний опыт преподавательской деятельности.
• Закончил Луганский институт внутренних дел по специальности «юрист» и Восточный университет по специальности «бухучёт и аудит».
По мнению Михаила, одним из главных залогов успеха при общении с Клиентами являются умение выстраивать диалог с ними, потому что монолог зачастую мешает донести необходимую информацию. Стремится не навязывать свою позицию, а приводить аргументы, которые позволят Клиенту самостоятельно проанализировать информацию и сделать правильный выбор. В этом случае общение становится более лёгким и плодотворным.
Специалист по внедрению 1С:Предприятие 8
• Специализация – внедрение и обслуживание управленческих программ 1С.
• Опыт работы более 10 лет
• Сертифицированный специалист по программам 1С
Программа мероприятия
Преподаватели
*Преподаватель-юрист Первого Дома Консалтинга «Что делать Консалт» *Два высших образования: *Российский государственный университет туризма и сервиса, Москва. Специальность: Мировая экономика *Гуманитарный институт, Москва. Специальность: Юриспруденция
• Стаж работы по специальности «Юрист» более 10 лет
• Опыт профессиональной деятельности включает работу по полному юридическому сопровождению деятельности организации, включая договорную работу, претензионно-исковую работу, самостоятельное ведение судебных дел, а также участие в судебных процессах (мировые суды, суды общей юрисдикции, арбитражные суды), взаимоотношения с государственными органами, включая непосредственное участие в проводимых проверках (ГИТ, Прокуратура), разработка локальных нормативно-правовых актов организации, участие в трудовых спорах.
Преподаватель Первого дома Консалтинга «Что делать Консалт».
• Имеет опыт работы в налоговой службе более 15-ти лет, а также многолетний опыт преподавательской деятельности.
• Закончил Луганский институт внутренних дел по специальности «юрист» и Восточный университет по специальности «бухучёт и аудит».
По мнению Михаила, одним из главных залогов успеха при общении с Клиентами являются умение выстраивать диалог с ними, потому что монолог зачастую мешает донести необходимую информацию. Стремится не навязывать свою позицию, а приводить аргументы, которые позволят Клиенту самостоятельно проанализировать информацию и сделать правильный выбор. В этом случае общение становится более лёгким и плодотворным.
Специалист по внедрению 1С:Предприятие 8
• Специализация – внедрение и обслуживание управленческих программ 1С.
• Опыт работы более 10 лет
• Сертифицированный специалист по программам 1С
Ольга Бондаренко. Дебиторская и кредиторская задолженность — новые предпринимательские риски
Запись семинара от 01.12.2021 (8 часов видео), актуально на 2021 год
Сводим к минимуму предпринимательские риски
Советы от налоговиков в целях снижения рисков при работе с контрагентами
Семинар будет полезен
Бухгалтеру бюджетного, автономного или казенного учреждения
Программа
Пройдите тест из 5 вопросов, если хотите проверить свои знания.
Лекторы
Бондаренко Ольга
Анатольевна
аудитор и консультант по налогам и сборам
Документы
Удостоверение о повышении квалификации
Сертификат успешно подтвердил(а) свои знания по теме
Ваш результат
Разберетесь, как избежать конфликтов с проверяющими и минимизировать риски неплатежей, если в отношении контрагента запущена процедура ликвидации или банкротства
Услышите комментарии к нормам ГК РФ, которые помогут сберечь деньги компании при работе с дебиторами и кредиторами
Узнаете, что важно контролировать бухгалтеру в цене сделки, чтобы избежать проблем
Разберетесь, какие договорные условия смогут вас обезопасить, как экономически обосновать сделку и подтвердить ее реальность
Будете знать, какие уловки применяют контрагенты, чтобы обосновать неплатежи, и сможете избежать их на практике
Узнаете, какие события контролировать, какие документы желательно иметь в организации, как проверять контрагента с учетом новых технологий и требований
Как проходит семинар
Шаг 1. Смотрите прямой эфир
Задавайте спикеру вопросы, участвуйте в розыгрышах. Запись семинара и тест будут опубликованы через 3 рабочих дня.
Шаг 2. Пройдите онлайн-тесты
Проверяйте полученные знания в любое удобное время.
Шаг 3. Получите сертификат
После успешного прохождения теста сертификат будет ждать в личном кабинете. Вы можете скачать его и поделиться в любых социальных сетях.
Эффективная работа с дебиторской задолженностью организаций
Категории слушателей
Руководители и специалисты обществ и организаций ПАО «Газпром»
Цель программы
Приобретение теоретических знаний в области анализа, предупреждения и взыскания дебиторской задолженности, а также практических навыков в области управления дебиторской задолженностью
Краткое содержание
Дебиторская задолженность: сущность, виды и причины возникновения с учетом специфики отрасли. Формирование системы управления дебиторской задолженностью с учетом специфики нефтегазовой отрасли и сферы ЖКХ. Инструменты и компетенции для управления дебиторской задолженностью. Алгоритмы корпоративного коллекторства для внесудебной работы с проблемными долгами. Оценка эффективности юридических и внесудебных вариантов работы с дебиторской задолженностью. Ведение сложных взысканий долгов организаций. Типовые программы взыскания. Уголовное преследование в связи с долговыми проблемами. Психологические аспекты работы с дебиторской задолженностью. Профилактика возникновения проблемных долгов организаций. Переговоры по взысканию задолженности и речевые техники для успешного убеждения. Практические навыки, получаемые слушателями по окончании обучения: управление дебиторской задолженностью
Отличительные особенности
Программа разработана с учетом проф.стандарта: Специалист по работе с просроченной задолженностью
Ближайшие мероприятия
Мероприятий, проводимых в рамках данной программы, в ближайшее время не ожидается.
Если Вы хотите провести обучение по данной программе, Вы можете оставить групповую заявку.
Все про управление дебиторкой для бухгалтера: прокачаем ваши юридические навыки
У нас новый очень полезный для бухгалтеров (и не только!) курс. Научим работать с дебиторкой и без юридической нудятины разбираться в том, как заставить контрагента заплатить причитающееся.
Станьте круче в глазах руководителя.
Кому подойдет курс
Создавали курс для бухгалтеров. Но он подойдет и индивидуальным предпринимателям, и директорам.
Обучение полностью дистанционно, выдаем сертификат.
Почему вам нужен этот курс
Дебиторская задолженность — это вечная проблема и головная боль. Она приводит к дефициту денег в организации, увеличивает потребность в оборотных активах для финансирования текущей деятельности, ухудшает финансовое состояние.
Ведь потери от неполученной дебиторки невозможно списать в счет затрат. Если проблема с дебиторкой усугубляется, организации это грозит банкротством.
В чем выгода курса для бухгалтера
Бухгалтеру на практике все равно приходится бороться с дебиторкой (начальство велит, куда денешься. ).
Бухгалтер тратит время на обзвон должников, составление писем и претензий, хотя у него куча другой работы.
Он отвечает на назойливые звонки и краснеет от требований оплатить счета, хотя денег нет из-за просроченной дебиторки.
В чем выгода для директора и ИП
Уметь получить свои деньги — навык, который не нуждается в рекламе.
Вы ищете юристов, а компания потом оплачивает их недешевые услуги. Разве этого мало?
Нет, этого достаточно, чтобы прослушать короткий курс и научиться грамотно управлять дебиторской задолженностью.
Вы научитесь
Также вы научитесь:
Как построено обучение
Наш курс — это понятные практические советы. Образцы нужных документов. Инструкции.
Все для того, чтобы по окончании курса вы могли начать работать с дебиторкой так, чтобы начальство было довольно, а вы — тратили на это меньше времени и нервов. Минимум теории, максимум полезных советов.
Проходите обучение в своем ритме, главное, не ленитесь прорабатывать все техники.